La Declaración de la Renta 2025, que corresponde al ejercicio fiscal 2024, llega con importantes modificaciones que afectarán a millones de contribuyentes en España.
Hacienda ha anunciado una serie de ajustes en el impuesto sobre la renta, incluyendo cambios en los rendimientos del trabajo, beneficios fiscales para donaciones, novedades en la fiscalidad del alquiler y nuevas obligaciones para autónomos.
Si te preguntas cuándo se hace la Declaración de la Renta 2025, la campaña comenzará en abril de 2025 y finalizará en junio del mismo año. Para evitar errores y optimizar tu tributación, es importante conocer las novedades en la Renta 2024 que se aplicarán en esta declaración.
Principales cambios de la Declaración de la Renta en 2025
La Declaración de la Renta 2025 introduce modificaciones que afectan a trabajadores, autónomos e inversores. A continuación, te explicamos los cambios más relevantes.
Reducción por rendimientos del trabajo
Uno de los cambios más significativos en el IRPF 2025 es el aumento del mínimo exento de tributación para rentas bajas y medias.
- Se incrementa la reducción por rendimientos del trabajo para quienes ganen menos de 22.000 euros anuales si tienen un solo pagador.
- Para los contribuyentes con dos pagadores renta y que no superen los 15.000 euros anuales, también se amplía el mínimo exento, lo que beneficiará especialmente a quienes han trabajado en varias empresas durante el año.
- Se espera una ligera modificación en los tramos de IRPF para reducir la carga fiscal de rentas medias y aumentar la presión sobre los ingresos más altos.
Si te preguntas cuándo se puede hacer la Declaración de la Renta 2025, podrás presentar tu declaración desde abril hasta junio de 2025.
Beneficios fiscales para las ONG
Hacienda 2024 ha introducido un aumento en los beneficios fiscales por donaciones a organizaciones sin ánimo de lucro:
- Se eleva la deducción al 80% para los primeros 250 euros donados a ONG y fundaciones.
- Para cantidades superiores, la deducción pasa del 35% al 40% si el contribuyente ha realizado donaciones a la misma entidad durante los últimos tres años.
Este cambio busca incentivar la colaboración con organizaciones benéficas y mejorar la financiación de proyectos sociales.
Nuevas condiciones en la fiscalidad de los alquileres
Los rendimientos obtenidos por el alquiler de viviendas también sufren modificaciones en la Declaración de la Renta 2025.
- Se reducen las deducciones para los propietarios de viviendas en alquiler si el contrato se firmó después del 1 de enero de 2024.
- Los contratos de alquiler anteriores mantienen una reducción del 60% sobre los ingresos netos.
- Para nuevos contratos, la reducción dependerá del tipo de alquiler:
- 70% si el inquilino es menor de 35 años o pertenece a colectivos vulnerables.
- 50% en alquileres a precio de mercado.
- 90% si el alquiler está dentro de una zona tensionada y se rebaja al menos un 5% respecto al contrato anterior.
Esto afectará tanto a propietarios como a inquilinos, por lo que es recomendable revisar bien los términos del contrato antes de declararlo.
Nuevas obligaciones para autónomos
Los trabajadores por cuenta propia verán importantes cambios en la Declaración de la Renta 2024 debido al nuevo sistema de cotización por ingresos reales:
- Se mantiene el modelo de tramos, ajustando la cuota de autónomos a los ingresos reales declarados.
- Mayor control sobre las deducciones por gastos de vivienda, suministros y transporte.
- Endurecimiento de los requisitos para desgravaciones en dietas y formación.
Si eres autónomo, es fundamental llevar una contabilidad ordenada para evitar problemas con Hacienda 2024.
Impuesto a las criptomonedas y activos digitales
Las inversiones en criptomonedas serán objeto de mayor control en la Declaración de la Renta 2025.
- Se refuerza la obligación de declarar los activos digitales mantenidos en exchanges extranjeros.
- Los beneficios obtenidos por compra-venta de criptomonedas tributarán como ganancias patrimoniales.
- Se endurecen las sanciones por no informar sobre tenencias y operaciones con criptoactivos.
Si operas con criptomonedas, revisa tu situación fiscal y asegúrate de cumplir con las obligaciones tributarias.
La Declaración de la Renta 2025 introduce novedades importantes que afectan a trabajadores, autónomos, propietarios de viviendas e inversores. Es clave estar al tanto de estos cambios para optimizar la tributación y evitar sanciones.
Si aún te preguntas hasta cuándo puedes hacer la declaración de la renta, recuerda que el plazo máximo será en junio de 2025. Para evitar imprevistos, te recomiendo consultar con un gestor para declaración de la renta 2025 en Madrid, y así cumplir con Hacienda y evitar complicaciones.
¡Prepárate y haz tu declaración con seguridad!
